Wohn Riester kündigen

Wohn-Riestern – dein Weg zur Eigenheimrente

Immer mehr Menschen träumen vom Eigenheim. Die Investition in das „Beton-Gold“ als private Alters­vorsorge kann sich lohnen und hat unter anderem etwas mit den dauerhaft niedrigen Zinsen oder den immer geringer ausfallenden Leistungen aus der gesetzlichen Renten­versicherung zu tun. Niedrigzinsumfelder erschweren das klassische Sparen und lassen den Erwerb einer selbstgenutzten Immobilie als lohnend erscheinen.

Banken und Bausparkassen gewähren den nötigen Kredit, wenn ausreichend Eigenkapital vorhanden ist. Als Alternative kommt ein Darlehen infrage: Du schließt einen Bausparvertrag ab, sparst ein paar Jahre und bekommst dann eine bestimmte Summe für den Bau eines Hauses oder den Kauf einer Wohnung vorgestreckt.

Beim Sparen und später bei der Tilgung deiner Schulden in monatlichen Raten kannst du dir die Hilfe des Staates sichern. Sie besteht in Zulagen zum Bausparvertrag und Steuervorteilen. Für diese Form des Bausparens hat sich der Begriff Wohn-Riester durchgesetzt.

Seit dem Jahr 2008 besteht die Option, dass du die staatliche Förderung auch für die Finanzierung deiner eigenen Immobilie nutzen kannst. Der Grundgedanke des Wohn-Riesters ist es, dass du die Rückzahlung deiner selbstgenutzten Immobilie beschleunigen kannst.

Durch das Modell des Wohn-Riesters samt Riester-Förderung soll es dir möglich gemacht werden, während deines Rentenalters mietfrei zu wohnen. Daraus folgt, dass du im Alter ein deutlich geringeres Maß an Lebenshaltungskosten zu tragen hast und somit auch mit Auszahlung einer niedrigeren Rente auskommst. Die Voraussetzung, um vom Wohn-Riester zu profitieren, ist, dass du die Immobilie selbst nutzt.

So kannst du den Wohn-Riester nutzen

Bei der Beantragung der Eigenheimrente gibt es 2 unterschiedliche Szenarien, welche du beachten solltest. Entweder du hast vor einiger Zeit in einen Geld-Riester Vertrag eingezahlt und entscheidest dich für eine Entschuldung deiner Immobilie durch Auszahlung einer Summe. Oder du wählst eine Finanzierung aus einer der folgenden Wohn-Riester Varianten:

• Bausparkombifinanzierung
• Riester-Bausparvertrag
• Annuitätendarlehen.

Möchtest du heute eine Immobilie erwerben (oder bauen), dann kann sowohl das Modell der Bausparkombifinanzierung oder des Annuitätendarlehens nützlich für dich sein, wenn du staatliche Förderung und dein Eigenheim verbinden möchtest.

Bei der Bausparkombifinanzierung nimmst du heute ein Vorausdarlehen auf, bei dem du lediglich die Zinslast abträgst und nicht tilgst. Da für das Vorausdarlehen somit keine Tilgung stattfindet, zahlst du nebenbei in einen klassischen Bausparvertrag ein. Dieser hat das Ziel, das Vorausdarlehen in voller Gänze abzulösen. Nach Ablösung zahlst du dann eine sich aus Zins und Tilgung ergebende Rate für den Bausparvertrag.

Das Annuitätendarlehen beschreibt eine festgeschriebene Rate, die aus der Kombination von Zins und Tilgung besteht. Wichtig für dich zu wissen ist, dass es für meist 10 bis 15 Jahren eine Zinsbindung gibt. Das heisst, dass dein Zins innerhalb deiner Rate festgesetzt ist (zum Beispiel 3 %). Mit Annähern an das Vertragsende steigt der Tilgungsanteil deiner Rate kontinuierlich an, da der Zins auf eine immer geringer ausfallende Restschuld berechnet wird. Das Annuitätendarlehen endet mit der vollständigen Rückzahlung und dem Saldo von Null.

Anders verhält es sich beim Bausparvertrag. Beim Bausparen planst du zukünftig eine Immobilie zu erwerben oder zu bauen. Deshalb sparst du heute eine Summe X als Eigenkapital an. Das besondere beim Bausparen ist, dass du bei Vertragsablauf nicht nur über die eingesparte Summe verfügen kannst, sondern auch ein zinsgünstiges Darlehen in selber Höhe aufnehmen kannst. Anschließend tilgst du die aufgenommene Darlehenssumme.

Weitere Nutzungsmöglichkeiten der Wohn-Riester-Produkte

Du musst nicht gleich ein komplettes Eigenheim finanzieren, um die Wohn-Riester-Förderung einzusetzen. Mit Riester-Geld darfst du beispielsweise die Pflichtanteile einer Wohnungsgenossenschaft bezahlen. Manche Menschen erhalten so erst die Chance auf eine geräumige Mietwohnung in guter Lage. Außerdem eignet sich ein Wohn-Riester, um mit einem Pflegeheim oder Seniorenheim ein Dauerwohnrecht zu vereinbaren.

Nutz das Geld für einen altersgerechten Umbau

Nicht zuletzt sind auch Umbauten förderfähig. Gemeint sind aber keine Verschönerungen. Vielmehr fördert der Staat altersgerechtes Umbauen. Du darfst mit dem Geld beispielsweise eine Badewanne entfernen lassen, in die du nur noch mit Mühe einsteigen kannst. Sie durch eine stufenlose Dusche zu ersetzen, gilt als barrierefreies Bauen. Auch für einen Treppenlift oder breitere Türen wird dir angespartes Kapital ausgezahlt.

Tipp: Suche dir für einen barrierefreien Umbau am besten eine Firma, die sich mit den gesetzlichen Mindestanforderungen auskennt.

Für wen eignet sich der Wohn-Riester?

Der Staat bietet beim Bausparen Unterstützung an. Dazu dient das System der Riester-Rente, weil ein eigenes Zuhause im Alter die Miete spart und somit der Altersvorsorge dient. Der Riester-Bausparvertrag ist allerdings an eine ganze Reihe von Bedingungen geknüpft. Zudem kann Verbraucher:innen die nachträgliche Steuer auf die Füße fallen, wenn sie in Rente gehen.

Diese Bedingungen gelten für die staatliche Förderung

Die staatliche Förderung besteht aus staatlichen Zulagen und Vorteilen bei der Einkommensteuer. Bis zur Rente können etliche Tausend Euro zusammenkommen. Im Gegenzug verlangt der Gesetzgeber, dass du deine Immobilie selbst bewohnst. Du darfst sie auch im Alter weder verkaufen noch vermieten. Ausnahmen musst du bei der Zentralen Zulagenstelle beantragen.

Beispiel: Du wechselst berufsbedingt den Wohnort. Dann muss aus dem Mietvertrag für deine geförderte Immobilie hervorgehen, dass du spätestens mit 67 wieder selbst einziehst. Du möchtest dir das nicht vorschreiben lassen? Zwar darfst du die Immobilie in diesem Fall verkaufen. Du musst das Geld aber fristgerecht wieder in eine selbst bewohnte Behausung stecken. Andernfalls gilt der Verkauf als „schädliche Verwendung“ von Zulagen. Eine weitere Vorgabe des Staates besteht darin, dass du das Darlehen für deine Immobilie vor Rentenbeginn getilgt haben musst.

Steuervorteile? Ja – aber beachte die nachgelagerte Besteuerung

Wohn-Riester-Sparer:innen profitieren von steuerlichen Vorteilen: Du darfst die Beiträge von der Steuer absetzen, solange du auf das Darlehen für deine Immobilie sparst. Auch in der Tilgungsphase des Wohn-Riester-Darlehens tastet der Staat dein gefördertes Kapital nicht an. So manche:r Riester-Sparer:in vergisst allerdings, dass Vater Staat die Steuern nicht einfach erlässt. Sobald du in Rente gehst, musst du das Vermögen aus deinem Riester-Vertrag versteuern. Finanzbeamt:innen verwenden den Begriff nachgelagerte Besteuerung.

Unterm Strich rentiert sich das bei Riester, denn der persönliche Steuersatz für Rentner:innen ist meistens niedriger als für Erwerbstätige. Zudem liegt das zu versteuernde Einkommen im Alter niedriger, sodass die Steuerlast in der Rente ohnehin geringer ausfällt. Dennoch solltest du genug Geld zurücklegen, um die Steuerschuld aus dem Riester-Vertrag später begleichen zu können. Wer dies versäumt, fällt womöglich aus allen Wolken, denn bei einer jahrzehntelangen Riester-Förderung sammelt sich einiges an. Steuernachzahlungen von rund 25.000 € sind keine Seltenheit.

Zwei Möglichkeiten in Sachen Besteuerung

Um die Steuerschuld aus deinem Wohn-Riester-Vertrag zu begleichen stehen dir zwei Optionen zur Verfügung. Erstens: Du kannst alles auf einen Schlag einzahlen. Das Finanzamt gewährt dir dann einen Nachlass von 30 %. Zweitens: Für viele Menschen ist es  sinnvoll, die Steuerlast auf den Lebensabend zu verteilen. Du zahlst in diesem Fall Jahr für Jahr. Hast du eine schmale Rente, fällt das möglichweise kaum ins Gewicht. Am besten legst du für die Steuer schon Geld zurück, während dein Bausparvertrag noch läuft.