Rürup-Rente: Vor- und Nachteile der Altersvorsorge

Eine Rürup-Versicherung ist für Personen gedacht, die keinen Anspruch auf Riester-Förderungen haben. Sie ist eine Alternative zur staatlich geförderten privaten Altersvorsorge. Die Tarife der Basisrente Rürup lohnen sich vor allem für gutverdienende Selbstständige sowie für Angestellte, die ihre gesetzliche Rente aufstocken wollen.

Was ist die Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente zählt wie die gesetzliche Rentenversicherung zur Renten-Basisvorsorge. Im Gegensatz zur gesetzlichen Rente ist die Basisrente Rürup allerdings nicht umlagefinanziert, sondern kapitalgedeckt. Schwankungen des Rentenniveaus haben daher keine Auswirkungen auf die Rürup-Rente. Den Grundstein für diese Form der privaten Altersvorsorge legte der deutsche Wirtschaftswissenschaftler Bert Rürup. Die Rente wurde 2005 eingeführt, um allen Personen, die keinen Anspruch auf die Zulagen der Riester-Rente haben, eine alternative Möglichkeit der staatlich geförderten Altersvorsorge zu bieten.

Wie funktioniert die Basisrente?

Der Staat fördert die Rürup-Rentenversicherung, indem Versicherte die gezahlten Beiträge ihrer Rürup-Rente als Sonderausgaben von der Steuer absetzen können. 2020 liegt der anrechenbare Höchstbetrag bei 25.046 Euro. Davon erkennt das Finanzamt 90 Prozent als Sonderausgaben an. Wie die Riester-Rente wird auch Rürup nachgelagert besteuert. Für die meisten Versicherten ist dies von Vorteil, da der Steuersatz im Alter in der Regel niedriger ist als während des Berufslebens.

Wie sehen die Formen einer Rürup-Versicherung im Vergleich aus?

Rürup-Verträge unterscheiden sich vor allem in der Frage der Anlage. Eine klassische Rürup-Rentenversicherung garantiert eine Mindestverzinsung, den sogenannten Garantiezins. Dieser liegt derzeit bei 0,9 % pro Jahr. Aufgrund der allgemeinen Niedrigzinsphase steht jedoch jetzt schon fest, dass er für Verträge, die ab 2021 abgeschlossen werden, auf 0,5 % p.a. abgesenkt wird. Das wird nicht ausreichen, um die allgemeine jährliche Inflation auszugleichen. Überschüsse werden in der klassischen Anlage so gut wie keine erwirtschaftet. Alternativ gibt es fondsgebundene Rürup-Versicherungen ohne Garantieverzinsung. Der Versicherer legt hier die Beiträge in Fonds deiner Wahl (z.B. ETF) an, wodurch höhere Überschüsse erwirtschaftet werden. Überschüsse sind die Gewinne, die der Versicherer durch die Anlage deiner Beiträge erzielt. Diese gibt er an dich weiter. In der fondsgebundenen Basisrente hast du die Option, eine Beitragsgarantie zwischen 0 – 100 % zu wählen. Je höher die Garantie, desto geringer die Rendite.

Wer kann einen Rürup-Vertrag abschließen?

Eine Rürup-Versicherung kann grundsätzlich jeder abschließen. Sie ist vor allem für Selbstständige gedacht, die keiner Pflichtversicherung angehören. Eine Rürup-Rente kann aber auch sinnvoll für Angestellte sein, die ihre gesetzliche Rente aufstocken wollen. Sie lohnt sich vor allem für Gutverdiener. Je mehr du verdienst und je mehr du in deinen Rürup-Vertrag investierst, desto größer ist die Steuererstattung in der Ansparphase.

Für wen ist Rürup sinnvoll?

Für folgende Personen kann eine Rürup-Rente sinnvoll sein:

• Vorteile aus der Rürup-Rente ergeben sich insbesondere für Selbstständige, die viel verdienen und die Steuervergünstigungen voll ausschöpfen können. Der anrechenbare Höchstbetrag liegt derzeit bei 25.046 Euro. Der Betrag ist an die Beitragsbemessungsgrenze der knappschaftlichen Rentenversicherung gekoppelt und steigt von Jahr zu Jahr.

• Rürup kann sich aufgrund der Steuervorteile auch für gutverdienende pflichtversicherte Angestellte zur Aufstockung der Basisrente lohnen.

• Die private Rente Rürup ist grundsätzlich für alle Freiberufler und Selbstständigen geeignet, die der gesetzlichen Rente mit Skepsis begegnen und sich nicht freiwillig versichern möchten.

Was sind die Vor- und Nachteile der Rürup-Rente?

Bevor du eine Rürup-Rente abschließt, solltest du die Vor- und Nachteile dieser Art Basisrente kennen. Nur so weißt du, ob Rürup das richtige für dich ist.

Was passiert mit der Rürup-Rente im Todesfall?

Stirbt der Versicherte während der Ansparphase, behält das Versicherungsunternehmen in der Regel die eingezahlten Beiträge ein. Beim Abschluss der Rürup-Versicherung kann allerdings eine Auszahlung an den Ehepartner oder kindergeldberechtigte Kinder vereinbart werden (die Hinterbliebenen). Das nennt man auch „Beitragsrückgewähr“. Rürup-Rentenbezieher können mit einer vereinbarten Rentengarantiezeit oder einer Hinterbliebenenrente die Familie absichern. Alle diese Regelungen schmälern allerdings die Rentenhöhe.

Riester- und Rürup-Rente im Vergleich: Was ist besser?

Ob eine Rürup-Rente sinnvoll ist oder nicht oder lieber ein Riester-Vertrag angeschlossen werden sollte, lässt sich nicht pauschal beantworten. Sowohl Riester- als auch Rürup-Rente haben Nachteile und Vorteile. Als Verbraucher gilt es zunächst einmal zu prüfen, welche Form der Altersvorsorge überhaupt für dich infrage kommt. Während eine Rürup-Rente grundsätzlich von jedem Bürger abgeschlossen werden kann, ist die Riester-Rente auf bestimmte Personengruppen beschränkt (zum Beispiel sozialversicherungspflichtige Angestellte, Beamte, in der Künstlersozialkasse versicherte Selbstständige).

Gutverdiener treffen meist mit der Rürup-Rente die bessere Wahl. Für Geringverdiener lohnt sich die Riester-Rente mehr, insbesondere für Personen mit Kindern. Schaue dir am besten verschiedene Angebote an und vergleiche die jeweiligen Vertragsbedingungen und -leistungen. Wenn du dir nicht sicher bist, ob Riester oder Rürup die bessere Basisrente für dich ist, oder du nach einer anderen Möglichkeit der privaten Altersvorsorge suchst, helfen dir unsere CLARK-Experten gerne weiter.

Wie flexibel ist die Rürup-Rente?

Der Abschluss einer Rürup-Rente sollte gut überlegt sein. Du solltest dir vor allem sicher sein, dass du die Beiträge regelmäßig zahlen kannst. Wenn du selbstständig bist und deine Auftragslage (noch) schwierig ist, kann es sinnvoll sein, noch ein wenig zu warten. Denn es ist nicht möglich, einen laufenden Vertrag zu kündigen. Du kannst ihn höchstens beitragsfrei stellen oder die Beiträge reduzieren. Dann zahlst du keine oder geringere Beiträge, bekommst im Alter aber auch nur eine geringe Rente. Um an das eingezahlte Geld zu kommen, musst du aber auf jeden Fall bis zum Rentenalter warten.