Auslandskrankenversicherung – Steuer
Unter welchen Voraussetzungen lässt sie sich von der Steuer absetzen?
Bei längeren Aufenthalten im Ausland zahlen Versicherte monatlich einen Beitrag in eine Auslandskrankenversicherung. Deshalb ist die Frage berechtigt: Kann man die Auslandskrankenversicherung steuerlich absetzen? Man kann. Dafür gelten allerdings Voraussetzungen und nicht immer lohnt sich in der Steuererklärung der Aufwand.
Diese Seite im Überblick
- Ist die Auslandskrankenversicherung steuerlich absetzbar?
- Welche Voraussetzungen muss ich erfüllen, um Beiträge für Versicherungen als Sonderausgaben anzugeben?
- Wie hoch sind die Freibeträge für Vorsorgeaufwand?
- Wenn ich die Auslandskrankenversicherung dennoch absetzen möchte, wo muss ich sie in der Steuererklärung eintragen?
- Kann ich die Reisekrankenversicherung für mein Kind absetzen?
- Welche Belege reiche ich ein, um die Auslandskrankenversicherung absetzen zu können?
- Auslandskrankenversicherung von der Steuer absetzen – ist das sinnvoll?
Ist die Auslandskrankenversicherung steuerlich absetzbar?
Laut Bürgerentlastungsgesetz (BEG) zählt eine private Auslandskrankenversicherung beziehungsweise eine Reisekrankenversicherung zu den privaten Vorsorgeaufwendungen. Die Beiträge sind steuerrechtlich sogenannte Sonderausgaben. Du kannst Versicherungen also in der Steuererklärung unter bestimmten Voraussetzungen geltend machen.
Welche Voraussetzungen muss ich erfüllen, um Beiträge für Versicherungen als Sonderausgaben anzugeben?
Du kannst die Beiträge für Versicherungen als Sonderausgaben angeben, wenn:
- die Police private Risiken absichert
- du sowohl der Beitragszahler als auch der Versicherungsnehmer bist oder aber für dein Kind zahlst
- du die Kosten wirklich selbst trägst, also keinen Arbeitgeberzuschuss bekommst
- die Versicherungsgesellschaft ihren Sitz in der EU hat
- du die Beiträge im Jahr der Zahlung geltend machst
Allerdings addiert das Finanzamt alle Ausgaben, die deiner Vorsorge dienen. Neben deiner Auslandsreiseversicherung zählen zu den Vorsorgeaufwendungen auch deine monatlichen Beiträge zur regulären Krankenversicherung. Insgesamt übersteigen diese Ausgaben schnell die geltenden Freibeträge.
Alles in einer App
Versicherungen abschließen, verwalten, anpassen und kündigen: Alles innerhalb weniger Sekunden per App.
Hol dir CLARK
Der beste Tarif
Unser Algorithmus vergleicht tausende Tarife von über 180 Anbietern, um den einen zu finden, der ideal zu dir passt.
Hol dir CLARK
Hilfe per App
Du brauchst uns? Wir sind da! Per Chat – und auch persönlich. Unser Team nimmt sich gerne Zeit für deine Anliegen und Fragen.
Hol dir CLARKWie hoch sind die Freibeträge für Vorsorgeaufwand?
Angestellte Singles und alleinstehende Rentner dürfen maximal 1.900 Euro im Jahr von der Steuer absetzen. Bei Ehepaaren verdoppelt sich dieser Betrag. Selbstständige können maximal 2.800 Euro angeben.
Wenn ich die Auslandskrankenversicherung dennoch absetzen möchte, wo muss ich sie in der Steuererklärung eintragen?
Wo Steuerzahler ihre Auslandskrankenversicherung in die Einkommensteuererklärung eintragen, hängt vom beruflichen Status und dem Zweck der Police ab. Hier ein kurzer Ratgeber:
1) Du bist angestellt oder selbständig und hast die Zusatzversicherung für private Reisen abgeschlossen. Dann lade die „Anlage Vorsorgeaufwand“ herunter. Als gesetzlich Versicherter trägst du die Beiträge in Zeile 23 ein. Privat Versicherte nutzen für ihre Reisekrankenversicherung oder Auslandskrankenversicherung Zeile 28.
2) Du bist angestellt und hast die Auslandskrankenversicherung für eine Geschäftsreise abgeschlossen. Dann behandelt das Finanzamt die Police als Werbungskosten. Das entsprechende Formular ist die Anlage N.
3) Du bist selbständig und hast die Auslandskrankenversicherung für eine Geschäftsreise abgeschlossen. Die Beiträge zählen dann zu den Betriebsausgaben. Das entsprechende Formular ist die Anlage S.
Tipp
Verbringst du deinen Auslandsaufenthalt teils beruflich, teils privat, kannst du deine Auslandskrankenversicherung anteilig geltend machen.
Kann ich die Reisekrankenversicherung für mein Kind absetzen?
Du kannst die Beiträge geltend machen, wenn du
- Kindergeld beziehst
- oder Anspruch auf den Kinderfreibetrag hast
- selbst der Versicherungsnehmer bist
- und die Beiträge zahlst.
Deine Kosten trägst du in „Anlage Kind“ ein, Zeile 31.
Welche Belege reiche ich ein, um die Auslandskrankenversicherung absetzen zu können?
In der Regel fragt das Finanzamt keine solchen Nachweise mehr an. Deine Versicherungsgesellschaften übermitteln elektronisch und automatisch, wofür du welche Beiträge zahlst. Du kannst dem Finanzamt zur Sicherheit aber einen Beleg zukommen lassen. Dazu dient die jährliche Bescheinigung der Versicherungsgesellschaft oder die Rechnung.
Auslandskrankenversicherung von der Steuer absetzen – ist das sinnvoll?
Dient deine Auslandskrankenversicherung privaten Zwecken, ist die Police nur sehr bedingt steuerlich abzugsfähig. Du kannst die Belege einreichen, es bringt dir aber nichts (siehe weiter oben im Ratgeber). Hast du die Auslandskrankenversicherung hingegen abgeschlossen, um während eines dienstlichen Aufenthalts im Ausland geschützt zu sein, kannst du die Beiträge absetzen. Das Finanzamt betrachtet die Police in diesem Fall getrennt von der Basiskrankenversicherung. Die Beiträge gehen also nicht im großen Topf „Vorsorgeaufwand“ unter. Absetzbar sind die Beiträge naturgemäß nur, wenn du sie tatsächlich aus eigener Tasche entrichtest. Erstattet dir der Arbeit- oder Auftraggeber die Kosten, darfst du sie nicht geltend machen.
Erhalte jetzt dein Angebot!
Hey! Ich bin Nicolai. Du bist neugierig auf deinen Tarif? Wir beraten dich gerne und vollkommen unverbindlich!
CLARK Nutzer berichten
Bereits über 300.000 zufriedene Kunden managen ihre Versicherungen mit CLARK. Erfahre, was die Community über CLARK denkt.
Immer tolle Angebote und auch eine ehrliche Antwort, wenn man bereits gut versichert ist. Top Service!
Wow! So unglaublich schnell und unkompliziert hatte ich bis jetzt noch nie Kontakt mit Versicherungen und Portalen, die mir bei der Auswahl dafür helfen.
Super tolles und angenehmes Gespräch mit Tobias. Toller Berater, würde ich sofort weiter empfehlen.
Ich habe das Gefühl, dass mir das beste Angebot auf dem Markt angeboten worden ist. Den von Clark angebotenen Service empfinde ich als sehr hilfreich.